2015年，信雅達(dá)以3.2億元對(duì)價(jià)收購(gòu)上?？平承畔⒖萍加邢薰?以下簡(jiǎn)稱(chēng)“上?？平?rdquo;)75%股權(quán)，收購(gòu)?fù)瑫r(shí)，交易對(duì)手方對(duì)上?？平?015年至2017年業(yè)績(jī)進(jìn)行承諾，承諾三年歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)(簡(jiǎn)稱(chēng)“扣非后凈利潤(rùn)”)合計(jì)為1.24億元。

2015年和2016年，上?？平硺I(yè)績(jī)達(dá)標(biāo)，但是2017年，上海科匠扣非后凈利潤(rùn)為-5281.1萬(wàn)元，與承諾業(yè)績(jī)相差1.03億元。由于去年業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)，信達(dá)雅要求交易對(duì)手方進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償，并退還2015年和2016年的現(xiàn)金分紅，合計(jì)金額為2.64億元。

記者據(jù)Wind資訊數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，去年，前十大股東中，有3位減持，合計(jì)套現(xiàn)1.77億元。其中，信雅達(dá)董事、上?？平硺I(yè)績(jī)承諾方之一刁建敏通過(guò)減持253萬(wàn)股，合計(jì)套現(xiàn)2910.66萬(wàn)元，同時(shí)，刁建敏還擔(dān)任上?？平扯麻L(zhǎng)兼總經(jīng)理。公司稱(chēng)，刁建敏由于個(gè)人資金需求(歸還銀行貸款)而減持公司股票。

記者發(fā)現(xiàn)，投資者對(duì)交易對(duì)手方是否能支付補(bǔ)償款非常關(guān)注。信雅達(dá)公司人士對(duì)記者表示，目前公司與交易對(duì)手方正在就補(bǔ)償事宜進(jìn)行密切溝通，若有補(bǔ)償進(jìn)展，公司會(huì)及時(shí)發(fā)布公告。

收購(gòu)標(biāo)的業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)

公司追償2.64億元

因去年業(yè)績(jī)巨虧，信雅達(dá)在4月下旬收到上交所對(duì)去年年報(bào)的問(wèn)詢函之后，近期，公司對(duì)問(wèn)詢函進(jìn)行回復(fù)，稱(chēng)2017年業(yè)績(jī)暴虧主要是因?yàn)樽庸旧虾？平澈秃贾萏烀鳝h(huán)保工程有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“天明環(huán)保”)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)虧損，另外對(duì)收購(gòu)上海科匠形成的商譽(yù)計(jì)提2億元減值。

公開(kāi)資料顯示，信雅達(dá)目前的主要業(yè)務(wù)模式是傳統(tǒng)軟件業(yè)務(wù)模式，即向金融客戶銷(xiāo)售傳統(tǒng)的軟件，收入的主要來(lái)源是軟件產(chǎn)品的銷(xiāo)售以及軟件產(chǎn)品的服務(wù)費(fèi)。去年，信雅達(dá)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入13.22億元，同比減少4.56%，凈利潤(rùn)虧損2.09億元，同比下滑270.35%，扣非后凈利潤(rùn)為虧損2.26億元，同比下降301.39%。

記者查閱公司公告了解到，2015年，信雅達(dá)以3.23億元對(duì)價(jià)收購(gòu)刁建敏、王靖、上?？蒲畔⒖萍加邢薰镜裙炯皞€(gè)人(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“交易對(duì)手方”)持有的上海科匠75%股權(quán)，交易對(duì)手方同時(shí)承諾上?？平?015年至2017年扣非后凈利潤(rùn)分別不低于3200萬(wàn)元、4200萬(wàn)元及5000萬(wàn)元，三年實(shí)現(xiàn)扣非后凈利潤(rùn)合計(jì)1.24億元。

2015年和2016年，上海科匠分別實(shí)現(xiàn)扣非后凈利潤(rùn)3272.72萬(wàn)元和4353.87萬(wàn)元，完成業(yè)績(jī)承諾，但是2017年，上?？平晨鄯呛髢衾潛p5281.1萬(wàn)元，與承諾業(yè)績(jī)相差1.03億元。

根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及補(bǔ)充協(xié)議，如若交易對(duì)手方某期間未完成承諾業(yè)績(jī)，需對(duì)信達(dá)雅進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償，且補(bǔ)償方之間承擔(dān)相互連帶責(zé)任。

5月11日，在信雅達(dá)的股東大會(huì)上，參會(huì)股東通過(guò)了公司資產(chǎn)重組2017年度業(yè)績(jī)承諾實(shí)現(xiàn)情況及要求相關(guān)重組方對(duì)公司進(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償?shù)淖h案。

公告顯示，根據(jù)利潤(rùn)補(bǔ)償?shù)脑瓌t規(guī)定和要求，補(bǔ)償方需向公司補(bǔ)償?shù)慕痤~為2.61億元。另外，2015年和2016年，信達(dá)雅實(shí)施現(xiàn)金分紅，而根據(jù)《盈利預(yù)測(cè)補(bǔ)償協(xié)議》及補(bǔ)充協(xié)議的約定，若公司在利潤(rùn)補(bǔ)償期間實(shí)施現(xiàn)金分紅的，補(bǔ)償方應(yīng)返還現(xiàn)金分紅的部分，此部分金額合計(jì)為288.23萬(wàn)元。

因此，信雅達(dá)要求補(bǔ)償方刁建敏、王靖及科漾信息以現(xiàn)金補(bǔ)償、股票補(bǔ)償?shù)确绞竭M(jìn)行業(yè)績(jī)補(bǔ)償，合計(jì)補(bǔ)償金額為2.64億元。

記者發(fā)現(xiàn)，投資者在投資者互動(dòng)平臺(tái)對(duì)于補(bǔ)償進(jìn)展和交易對(duì)手方的補(bǔ)償能力進(jìn)行多次提問(wèn)，信雅達(dá)公司人士對(duì)記者表示，目前公司與交易對(duì)手方正在就補(bǔ)償事宜進(jìn)行密切溝通，交易對(duì)手方補(bǔ)償若有進(jìn)展，公司會(huì)發(fā)布公告，一切以公告為準(zhǔn)。

三大股東套現(xiàn)1.77億元

今年一季度業(yè)績(jī)續(xù)虧

另外，值得注意的是，去年信雅達(dá)多位大股東、董事及高管實(shí)施減持。

記者整理Wind資訊數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，去年，杭州信雅達(dá)電子有限公司(第一大股東)累計(jì)減持800萬(wàn)股，合計(jì)套現(xiàn)1.02億元;寧波經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)春秋科技開(kāi)發(fā)有限公司(第三大股東)合計(jì)套現(xiàn)4585.62萬(wàn)元;作為公司董事、上?？平硺I(yè)績(jī)承諾方之一刁建敏(第四大股東)合計(jì)套現(xiàn)2910.66萬(wàn)元。上述三位大股東合計(jì)套現(xiàn)1.77億元。

信雅達(dá)回復(fù)上交所的問(wèn)詢函顯示，公司經(jīng)向上述股東書(shū)面詢證獲知，杭州信雅達(dá)電子有限公司和寧波經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)春秋科技開(kāi)發(fā)有限公司因公司資金還貸需求減持上市公司股票，刁建敏由于個(gè)人資金需求(歸還銀行貸款)而減持公司股票，在減持公司股票時(shí)，均并未獲知上?？平?017年度將大額虧損的情況。

另外，公司董事及高管徐麗君和魏致善等4人合計(jì)減持15.79萬(wàn)股，套現(xiàn)297.23億元。

今年一季度，信雅達(dá)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入2.93億元，同比增長(zhǎng)11.58%，凈利潤(rùn)393.88萬(wàn)元，同比下降73.55%，扣非后凈利潤(rùn)為53.68萬(wàn)元，同比下降95.04%。

信雅達(dá)對(duì)記者表示，公司一季度業(yè)績(jī)虧損主要是由于上海科匠業(yè)績(jī)虧損所致。

今年公司將從以下三方面改善業(yè)績(jī)：面對(duì)企業(yè)級(jí)移動(dòng)應(yīng)用解決方案業(yè)務(wù)領(lǐng)域市場(chǎng)需求減少以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致單位合同金額下降的趨勢(shì)，一方面，上?？平硨⒗^續(xù)裁減員工，關(guān)閉部分分公司及辦事處，收縮經(jīng)營(yíng)規(guī)模，爭(zhēng)取將成本費(fèi)用與上?？平车慕?jīng)營(yíng)規(guī)模和營(yíng)收相匹配;另一方面，上?？平车脑锌蛻羯婕岸鄠€(gè)行業(yè)，中小類(lèi)型的企業(yè)客戶居多，需求不穩(wěn)定且持續(xù)性不佳，上海科匠將改變?cè)认鄬?duì)粗放的經(jīng)營(yíng)模式，精選部分較大類(lèi)型的客戶，爭(zhēng)取持續(xù)深入的提供服務(wù)，保持業(yè)務(wù)的可持續(xù)性;最后，上?？平硨⒓訌?qiáng)與母公司的業(yè)務(wù)融合、營(yíng)銷(xiāo)協(xié)同，母公司的客戶對(duì)象大部分為銀行保險(xiǎn)等金融類(lèi)機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)需求相對(duì)穩(wěn)定且有持續(xù)性，上?？平澄磥?lái)將加強(qiáng)開(kāi)拓金融類(lèi)客戶，爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)平穩(wěn)可持續(xù)的發(fā)展。