創(chuàng)業(yè)板借殼上市第一股普麗盛(300442.SZ)順利完成百億資產(chǎn)重組。

日前，普麗盛披露公告，公司通過重大資產(chǎn)置換、發(fā)行股份的方式完成對潤澤科技100%股權(quán)的收購。交易完成后，京津冀潤澤持有上市公司71.27%的股權(quán)，成為公司新的控股股東，公司實際控制人變更為周超男。

至此，整體作價高達(dá)142億元的潤澤科技順利借殼普麗盛，成為首家通過借殼在創(chuàng)業(yè)板上市的公司。

長江商報記者注意到，據(jù)普麗盛最新披露，潤澤科技2021年實現(xiàn)扣非歸母凈利潤7.11億元，超過首年業(yè)績承諾數(shù)6.12億元，完成率達(dá)116.26%。

不過，由于潤澤科技的并表是在今年7月末完成，今年上半年，普麗盛依舊為虧損狀態(tài)。而隨著潤澤科技正式借殼成功，上市公司全年業(yè)績將明顯改善。

值得一提的是，剛剛完成借殼的潤澤科技火速展開對外并購。公告顯示，潤澤科技擬以自有資金4.2億元收購北京慧運維技術(shù)有限公司(簡稱“慧運維”)100%股權(quán)。本次交易中，標(biāo)的承諾2022年至2024年累計實現(xiàn)凈利潤不低于1.05億元。

推進(jìn)收購延伸主業(yè)

借殼上市完成還不到一個月，潤澤科技火速展開對外并購。

日前，上市公司普麗盛發(fā)布公告，公司全資子公司潤澤科技擬以自有資金4.2億元收購慧運維100%股權(quán)。

資料顯示，慧運維成立于2017年，與潤澤科技同屬于數(shù)據(jù)中心行業(yè)。自設(shè)立以來，慧運維專注于提供數(shù)據(jù)中心托管后服務(wù)器端的運維服務(wù)，擁有超過150人的專業(yè)運維團(tuán)隊，為互聯(lián)網(wǎng)、科技、教育、交通、政府、公有云和電子商務(wù)等行業(yè)終端客戶提供數(shù)據(jù)中心托管后的多種業(yè)務(wù)場景的增值服務(wù)。

慧運維的業(yè)務(wù)屬于潤澤科技現(xiàn)有運維服務(wù)的延伸。目前，潤澤科技擁有超過500人可承接大型數(shù)據(jù)中心業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化團(tuán)隊，在降低運行成本、提升運營效率等方面已形成了獨特優(yōu)勢，在行業(yè)內(nèi)具有較高的知名度。

潤澤科技介紹，雙方在“標(biāo)準(zhǔn)化、定制化、信息化和智能化”技術(shù)和運維服務(wù)、客戶資源等方面可以實現(xiàn)技術(shù)優(yōu)勢互補(bǔ)，客戶資源共享，產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)，從而鞏固及深化潤澤科技現(xiàn)有的行業(yè)地位，提高潤澤科技的業(yè)務(wù)規(guī)模及盈利水平。

長江商報記者注意到，為了推進(jìn)此筆收購，潤澤科技也給予了慧運維可觀的估值水平。根據(jù)評估，慧運維股東全部權(quán)益價值為4.2億元，較其2021年末凈資產(chǎn)2844.37萬元增值13.77倍。

高溢價收購?fù)瑫r伴隨業(yè)績承諾。2022年至2024年，慧運維承諾各期凈利潤累計不低于1.05億元。其中，2022年不低于3000萬元，2022年和2023年累計不低于6500萬元。

而財務(wù)數(shù)據(jù)顯示，2020年和2021年，慧運維分別實現(xiàn)營業(yè)收入3334.7萬元、4776.3萬元，凈利潤379.6萬元、2068.79萬元，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為214.8萬元、2280.88萬元。其中，2021年慧運維的營收和凈利潤增速分別為43.23%、445%。

創(chuàng)業(yè)板首例借殼落地

收購慧運維，是潤澤科技重組上市后借助資本市場力量擴(kuò)大規(guī)模的重要舉措。

資料顯示，2019年6月，創(chuàng)業(yè)板迎來重組新規(guī)，監(jiān)管部門允許符合國家戰(zhàn)略的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)相關(guān)資產(chǎn)在創(chuàng)業(yè)板重組上市，同時恢復(fù)重組上市配套融資。

隨著政策的放寬，2020年11月，創(chuàng)業(yè)板公司普麗盛推出重組方案，公司擬通過資產(chǎn)置換、發(fā)行股份購買資產(chǎn)的方式收購潤澤科技100%股權(quán)，并募集配套資金。交易完成后，潤澤科技借殼普麗盛上市，上市公司控股股東和實控人都將發(fā)生變更。

根據(jù)評估，潤澤科技在本次重組中的評估值為165.28億元，交易價格為142.68億元，增值率達(dá)675.04%。

直至今年6月，普麗盛此筆重組過會，7月末標(biāo)的資產(chǎn)完成過戶登記，普麗盛成為創(chuàng)業(yè)板借殼第一股，潤澤科技也成為首家通過借殼在創(chuàng)業(yè)板上市的公司。

普麗盛賣殼，與其經(jīng)營狀況不佳相關(guān)。2015年上市后，2017年公司扣非凈利潤陷入虧損，且一直虧損到今年上半年。由于報告期潤澤科技還未并表，今年上半年普麗盛實現(xiàn)營業(yè)收入和凈利潤分別為1.96億元、-2112.62萬元。

而隨著潤澤科技正式借殼成功，上市公司全年業(yè)績將明顯改善。長江商報記者注意到，在本次重組中，交易對手方承諾潤澤科技2021年至2024年實現(xiàn)的扣非歸母凈利潤分別不低于6.12億元、10.98億元、17.94億元、20.95億元。

8月26日普麗盛披露的數(shù)據(jù)顯示，潤澤科技2021年實現(xiàn)扣非歸母凈利潤7.11億元，超出業(yè)績承諾數(shù)9947.99萬元，完成率為116.26%。

值得一提的是，重組完成后，上市公司的控股股東和實控人目前已變更為京津冀潤澤、周超男。在日前的普麗盛董事會會議中，周超男已被選舉為公司新一任董事長。同時，上市公司的監(jiān)事會主席也由潤澤科技的監(jiān)事郭美菊擔(dān)任。可以預(yù)見的是，普麗盛或?qū)⒃谖磥聿痪脮r間內(nèi)完成公司名稱的變更。(記者蔡嘉)