近日，中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局發(fā)布一則公告，決定對安融信用評級有限公司（下稱“安融評級”）采取責(zé)令改正監(jiān)管措施。

據(jù)公告內(nèi)容顯示，經(jīng)查，安融評級存在三項問題。

【資料圖】

信息系統(tǒng)方面。公司未建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的數(shù)據(jù)庫和技術(shù)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)庫覆蓋范圍狹窄、時效性弱。

評級模型和評級作業(yè)方面。部分行業(yè)評級方法較為欠缺,現(xiàn)有評級模型未映射違約率矩陣；抽查到的部分評級項目在評級作業(yè)流程、盡調(diào)訪談、收集材料及歸檔方面,存在不規(guī)范的情形。

公司治理方面。一是公司部分大額交易決策流程缺失，交易實質(zhì)存疑；二是公司對外投資無相關(guān)制度和內(nèi)部決策流程；三是部分關(guān)聯(lián)交易情況未在財務(wù)報告附注中披露。

上述問題違反了《證券市場資信評級業(yè)務(wù)管理辦法》及《企業(yè)會計準則第36號——關(guān)聯(lián)方披露》的相關(guān)規(guī)定。因此證監(jiān)會決定對安融評級采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。安融評級應(yīng)在收到本決定書之日起，立即開展全面整改，嚴格落實相關(guān)規(guī)定，切實強化內(nèi)部控制及合規(guī)管理,建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的數(shù)據(jù)庫和技術(shù)系統(tǒng)，制定科學(xué)的評級方法和完善的質(zhì)量控制制度并有效落實，于6個月內(nèi)完成整改并按月提交書面整改報告。

值得一提的是，2022年1月，安融評級同樣遭證監(jiān)會采取責(zé)令警告的監(jiān)管措施。

經(jīng)證監(jiān)會調(diào)查，安融評級存在的違規(guī)事實包括：第一，公司內(nèi)部控制機制和管理制度運行不規(guī)范。未按公司章程及有關(guān)議事規(guī)則召開定期股東會、監(jiān)事會；未按公司章程及有關(guān)議事規(guī)則形成股東會、董事會、監(jiān)事會的會議記錄；公司內(nèi)部制度規(guī)定了總經(jīng)理辦公會相關(guān)職能，但公司未建立總經(jīng)理辦公會機制；未按內(nèi)部制度規(guī)定擬定公司評級質(zhì)量相關(guān)文件；由技術(shù)政策委員會制定公司部分內(nèi)部控制制度等。

第二，安融評級未按規(guī)定披露公司信用評級委員會委員、評級業(yè)務(wù)制度的變更情況。

第三，安融評級部分項目評級模型的個別定性指標評價結(jié)果與評級對象實際情況不符；個別項目未對影響受評主體償債能力的部分重要因素進行必要分析；個別項目中個別訪談對象的訪談記錄由兩名項目組成員簽名，實際由一名成員現(xiàn)場訪談。

證監(jiān)會因此決定對安融評級采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。證監(jiān)會要求，安融評級于6個月內(nèi)完成整改并按月提交書面整改報告。

所以此次情況相當(dāng)于安融評級才整改完半年，又因違規(guī)被監(jiān)管勒令再次整改。

據(jù)安融評級官網(wǎng)介紹，其成立于2015年10月，公司法人為祿丹，注冊資金和實收資本為6000萬元。目前，安融評級的股東有北京香樟樹信息技術(shù)咨詢有限公司（下稱“香樟樹信息”）、浙江安融資本管理有限公司、中國戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)雜志社、中國（海南）改革發(fā)展研究院、北京大學(xué)深圳研究生院，持股比例分別為45.83%、41.67%、4.17%、4.17%、4.17%。其中，趙光昀通過控制香樟樹信息疑為安融評級的實控人。

官網(wǎng)披露，安融評級依托上交所、深交所、港交所、國家信息中心等等機構(gòu)，主要研究中國債券市場，欲成為國內(nèi)外債券信息綜合服務(wù)商、債券市場大數(shù)據(jù)供應(yīng)商、債券政策咨詢服務(wù)商、債券估值產(chǎn)品和債券指數(shù)推薦商和債券風(fēng)險管理預(yù)警系統(tǒng)開發(fā)商。

安融評級的產(chǎn)品或服務(wù)包括企業(yè)債券評級、公司債券評級、結(jié)構(gòu)融資評級、金融機構(gòu)評級、地方政府債券評級、上市公司治理評級、非金融企業(yè)評級、境外主題債評級。

其中，企業(yè)債券評級項目包括南通開元建設(shè)開發(fā)有限公司、武勝城市投資有限公司、大石橋市城市建設(shè)投資有限公司等等，首次評級日期顯示均為2017年。

公司債券評級項目僅有一份報告，即湖南省財信產(chǎn)業(yè)基金管理有限公司2021年公開發(fā)行創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券（第一期）信用評級報告（下稱“湖南財信產(chǎn)業(yè)基金債券評級”）。

金融債評級項目包括：甘肅銀行、哈爾濱銀行、平安銀行、浦發(fā)銀行、招商銀行、廈門銀行、浙商銀行、杭州銀行、珠海華潤銀行、青島銀行、浙江泰隆商業(yè)銀行、嘉興銀行、貴陽銀行、鄭州銀行、江蘇銀行、湖州銀行、樂山市商業(yè)銀行、廣東華興銀行、貴州清鎮(zhèn)農(nóng)村商業(yè)銀行、南京銀行、秦皇島銀行、西安銀行、營口銀行、重慶農(nóng)村商業(yè)銀行、青島農(nóng)村商業(yè)銀行、徽商銀行、交通銀行、龍江銀行、四川天府銀行、長沙農(nóng)村商業(yè)銀行、浙江長興農(nóng)村商業(yè)銀行、東莞銀行、威海市商業(yè)銀行、福建海峽銀行、天津銀行。

上述金融債項目首次評級日期截止至2020年4月20日，此后再未出現(xiàn)新項目。

安融評級關(guān)于資產(chǎn)支持證券的結(jié)構(gòu)化產(chǎn)品評級項目的發(fā)行人包括：招商局通商融資租賃有限公司、華潤租賃有限公司、深圳前海聯(lián)捷商業(yè)保理有限公司等，首次評級日期截止至2020年6月24日，此后再未出現(xiàn)新項目。

除此之外，安融評級在評級公告欄中展示的短期融資券項目、中期票據(jù)項目、地方政府債券項目等已有較長時間未公布新項目。2021年整年，安融評級僅公布一項評級新項目，即上述的湖南財信產(chǎn)業(yè)基金債券評級。

天眼查信息顯示，安融評級下設(shè)子公司安融征信有限公司（下稱“安融征信”）與安融安融評級深圳分公司，兩家子公司均為顯示具體產(chǎn)品。其中，安融征信的備案網(wǎng)址不可訪問。公開渠道有與“安融征信”同名網(wǎng)站正常運行，該網(wǎng)站運營主體顯示為北京安融惠眾征信有限公司。

天眼查披露，安融征信成立于2016年6月，注冊資本為5000萬元，實繳資本為0，經(jīng)營范圍包括認證服務(wù)；代理記賬；環(huán)保咨詢服務(wù)；節(jié)能管理服務(wù)；經(jīng)濟貿(mào)易咨詢；企業(yè)征信服務(wù)等。